老師，請(qǐng)問(wèn)為什么債券溢價(jià)發(fā)行，期限越長(zhǎng)，價(jià)值是下跌

答： 您好，債券的最終價(jià)值是債券面值，所以開(kāi)始溢價(jià)發(fā)行，隨著時(shí)間流逝，債券價(jià)值逐漸向面值靠近（價(jià)值下降）。

老師，請(qǐng)問(wèn)債券溢價(jià)發(fā)行，期限越長(zhǎng)，價(jià)值是下跌還是上漲

答： 你好，是下跌的呢啊

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

為什么說(shuō)期限越長(zhǎng)，溢價(jià)債券價(jià)值越高？請(qǐng)舉例說(shuō)明一下

答： 尊敬的學(xué)員，您好： 溢價(jià)發(fā)行的債券，票面利率高于市場(chǎng)利率，期限越長(zhǎng)，獲得的高利息越多（按照票面利率支付的利息比按照市場(chǎng)利率計(jì)算的利息高），所以，債券價(jià)值越高。 這里通過(guò)舉例說(shuō)明一下期限（到期時(shí)間）對(duì)債券價(jià)值的影響： 發(fā)行票面價(jià)值1000元，票面利率10%的債券，市場(chǎng)利率8%。票面利率大于市場(chǎng)利率，該債券為溢價(jià)債券。 ①5年期：債券價(jià)值=1000×（P/F，8%，5）%2B1000×10%×（P/A，8%，5）=1000×0.6806%2B100×3.9927=1079.87 ②10年期：債券價(jià)值=1000×（P/F，8%，10）%2B1000×10%×（P/A，8%，10）=1000×0.4632%2B100×6.7101=1134.21 通過(guò)以上計(jì)算可知，到期時(shí)間越長(zhǎng)，溢價(jià)發(fā)行債券的價(jià)值越大。