為什么說期限越長，溢價(jià)債券價(jià)值越高？請舉例說明一下

答： 尊敬的學(xué)員，您好： 溢價(jià)發(fā)行的債券，票面利率高于市場利率，期限越長，獲得的高利息越多（按照票面利率支付的利息比按照市場利率計(jì)算的利息高），所以，債券價(jià)值越高。 這里通過舉例說明一下期限（到期時(shí)間）對債券價(jià)值的影響： 發(fā)行票面價(jià)值1000元，票面利率10%的債券，市場利率8%。票面利率大于市場利率，該債券為溢價(jià)債券。 ①5年期：債券價(jià)值=1000×（P/F，8%，5）%2B1000×10%×（P/A，8%，5）=1000×0.6806%2B100×3.9927=1079.87 ②10年期：債券價(jià)值=1000×（P/F，8%，10）%2B1000×10%×（P/A，8%，10）=1000×0.4632%2B100×6.7101=1134.21 通過以上計(jì)算可知，到期時(shí)間越長，溢價(jià)發(fā)行債券的價(jià)值越大。

老師，請問為什么債券溢價(jià)發(fā)行，期限越長，價(jià)值是下跌

答： 您好，債券的最終價(jià)值是債券面值，所以開始溢價(jià)發(fā)行，隨著時(shí)間流逝，債券價(jià)值逐漸向面值靠近（價(jià)值下降）。

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師為什么說債券期限延長時(shí)，債券的價(jià)值會越偏離債券面值呢？

答： 債券的利率，往往和市場利率是不相等的。期限越長，相關(guān)的折現(xiàn)計(jì)算越多，也越皮奧利債券面值哦！