黃文清 追問

2020-05-27 15:16

沒有發票

鄒老師 解答

2020-05-27 15:19

你好，在納稅調整項目明細表——扣除類——其他欄次填寫調增

黃文清 追問

2020-05-27 15:39

老師我想問一下A107040這張表第一行第一列金額怎么出來的

鄒老師 解答

2020-05-27 15:41

你好，是這個表格嗎？
符合小型微利企業條件
應納稅所得額低于100萬，稅率是 5%，減免所得稅=應納稅所得額*20%
應納稅所得額在100萬到300萬之間是10%，減免所得稅=應納稅所得額*25%—（100萬*5%+（應納稅所得額—100萬）*10%）