黃宇寒 追問

2020-05-24 11:32

根據賬齡計提的，沒有實際發生
老師，請問兩張表的含義

文老師 解答

2020-05-24 11:40

那這是不能所得稅稅前扣除的

黃宇寒 追問

2020-05-24 11:43

填在那里?

文老師 解答

2020-05-24 20:36

資產損失的賬載金額填您實際計提的壞賬金額，其他的不填，讓后納稅調整

黃宇寒 追問

2020-05-24 21:06

沒看懂
企業計提的壞賬準備填寫在那里？

文老師 解答

2020-05-24 21:28

A105090的第三或第四欄，A10500會自動生成

黃宇寒 追問

2020-05-24 21:40

A105090填寫的是允許稅前扣除的實際發生的壞賬的吧？企業自行根據賬齡計提的壞賬是不允許稅前扣除，是在A105000納稅調整項目明細表中做調增吧？

文老師 解答

2020-05-24 21:45

是的，就是不能稅前扣除的，就是需要調整的，那您后面的稅收金額就是0

黃宇寒 追問

2020-05-24 21:53

那張表那里的稅收金額？

文老師 解答

2020-05-24 23:24

不能稅前扣除，稅收金額就是0