學堂用戶_ph330406 追問

2020-05-23 15:14

是多交了100，然后后期這100元實際沒有扣除

maize老師 解答

2020-05-23 15:19

借轉出未交增值稅 100 貸未交增值稅100 ，繳納做借未交增值稅 200貸銀行 200 ，2月抵減的時候做借轉出未交增值稅 20貸未交增值稅 20 3月做借借轉出未交增值稅 30貸未交增值稅 30   4月做轉出未交增值稅 80 貸未交增值稅 80 ，交稅做借未交增值稅30貸銀行 30 這個截止到4月平了，5月，5月稅差-120，6-8月稅差合95元，你這個是啥意思，這個是多進項稅額大于銷項稅額？

學堂用戶_ph330406 追問

2020-05-23 15:24

我把我做的分錄發給你看下，是否有錯：

maize老師 解答

2020-05-23 15:29

你截圖看看，我這邊啥都沒有看到

學堂用戶_ph330406 追問

2020-05-23 15:29

請問1月應交增值 稅100元實交200元，
分錄：1、借：應交稅費-轉出未交增值稅100
          貸：應交稅費-未交增值稅100
2、借：應交稅費-未交增值稅200
   貸：銀行存款 200

2月稅差-20元，3月稅差-30元，4月稅差80元實交稅款30元，
2、3月不做分錄，4月借：借：應交稅費-轉出未交增值稅30
                        貸：應交稅費-未交增值稅30
             借：應交稅費-未交增值稅30
                  貸：銀行存款 30
5月稅差-120，6-8月稅差合95元，10月稅差3

學堂用戶_ph330406 追問

2020-05-23 15:29

5月稅差-120，6-8月稅差合95元，10月稅差35元實交稅款10元，請問怎么做分錄，
            6-8月分錄：借：應交稅費-轉出未交增值稅-95
                        貸：應交稅費-未交增值稅-95
            10月分錄 ：借：應交稅費-轉出未交增值稅10    
                    貸：應交稅費-未交增值稅10
             借：應交稅費-未交增值稅10
                         貸：銀行存款10

maize老師 解答

2020-05-23 15:35

2.3月我的看法是做，這個不做你未交增值稅咋平，你不做賬上還掛著 4月你這個未交增值稅 余額要保持這個是30 你這個不做那咋到30元

maize老師 解答

2020-05-23 15:36

5月稅差-120 你這個是啥意思，進項稅額大于銷項稅額？？

學堂用戶_ph330406 追問

2020-05-23 15:39

是進項大于銷項

學堂用戶_ph330406 追問

2020-05-23 15:48

老師請問，如果我所有的進項票都己入帳，那我應交稅費的余額應該等于我認證平臺上未認證的稅金合計數，對不？

maize老師 解答

2020-05-23 15:49

這個5月做借銷項稅額  轉出未交增值稅 120貸進項稅額

maize老師 解答

2020-05-23 15:51

6-8月稅差合95元 這個是啥情況，這個銷項稅是不是小于留底稅額 這個，進項稅額有嗎，如果我所有的進項票都己入帳，那我應交稅費的余額應該等于我認證平臺上未認證的稅金合計數，對不？要是沒有別的稅，只有這個，沒有重分類話， 是的，要是沒有認證話，認證是做進項稅額 之前留底是轉出未交增值稅借方

學堂用戶_ph330406 追問

2020-05-23 15:53

就是6-8月每個月都是銷項大于進項，但金額都不大，合計起來是95元

maize老師 解答

2020-05-23 15:56

那這個做借銷項稅額 貸進項稅額，轉出未交增值稅， ，

maize老師 解答

2020-05-23 15:56

借：應交稅費-轉出未交增值稅-95
貸：應交稅費-未交增值稅-95 這個不做這個，

maize老師 解答

2020-05-23 15:56

交稅做這個，10月分錄 ：借：應交稅費-轉出未交增值稅10
貸：應交稅費-未交增值稅10
借：應交稅費-未交增值稅10
貸：銀行存款10

學堂用戶_ph330406 追問

2020-05-23 16:00

老師能幫我把分錄做全不？我感覺還是有問題，但說不出的

maize老師 解答

2020-05-23 16:05

我不知道你銷項稅額 和進項稅額分開多少這個，寫不了中間的