兔子先森 追問

2020-05-21 17:25

我們部分員工由人力公司負責代繳，其中某些員工只參保了4險，因養老在之前公司未轉出，致無法繳納養老，但是養老的錢已經打入人力公司公戶。在核算工資時將養老個人部分扣除。現離職，把之前扣的養老給員工補上

meizi老師 解答

2020-05-21 17:33

你好 意思離職了但是人力那邊還沒繳納   。那你個人社保怎么掛賬的  你意思是要這部分人的個人社保補到工資 發放給他們 是嗎

兔子先森 追問

2020-05-21 17:36

我之前有扣養老個人部分，所以掛賬了，

meizi老師 解答

2020-05-21 17:43

你好 我知道你掛賬了 我是說 你之前是在工資扣除 這個養老部分 。現在要退給員工是嗎 。那你做 借其他應收款 -個人社保 貸應付職工薪酬-工資

兔子先森 追問

2020-05-21 17:54

其他應收款借方499.36 再做借方998.72

meizi老師 解答

2020-05-21 17:57

你好  你在工資扣除出來 應該是貸方的其他應收款 。  你們是繳納給人力公司是做借方的  。 你們貸方沒做嗎

兔子先森 追問

2020-05-21 18:17

其他應收款借方大于貸方，2月份也給他繳納社保了，同月離職2月未扣養老還需加上1月已扣的

兔子先森 追問

2020-05-21 18:17

錢在人力公司用于后期的費用沖抵

meizi老師 解答

2020-05-21 18:31

你好 我現在是想知道  現在這個其他應收款是不是就是這個離職員工產生的其他應收款  你帶數字來說吧 。 比如2月社保個人金額多少 。繳納給人力多少 。  這樣好理解。 你這樣說不知道怎么來判斷了

兔子先森 追問

2020-05-21 18:37

1月份扣了249.68的養老個人部分，2月份社保給人力公司也轉過去了，因為離職就沒有扣2月份的養老個人部分，假設3500基本工資   3500+249.68(1月份扣的養老）－73.4(2月資料）  2月份支付人力公司 借   其他應收款499.36   扣的時候 貸 其他應收款  249.68

meizi老師 解答

2020-05-21 18:42

你好  意思現在的情況就是 貸方249.68 是1月當時在工資扣除的個人社保   現在2月個人社保是沒有在工資扣除   249.68元 。 但是你繳納給人力是兩個月合計是499.36元   現在就是貸方差了249.68元 。  那這個離職的員工還有工資沒有？有工資的話 你在發放的時候貸方補扣一個2月社保249。68元就行 。  我說的是你們實際業務嗎？

兔子先森 追問

2020-05-21 18:45

養老并沒有參保，因為他沒有給養老繳費憑證，1月只所有扣是因為人力公司說先把養老的錢先轉過去，后期憑證取得后進行補交，養老不能給人家扣因為就沒有交養老，只是錢打到了人力公司，不是社保局

meizi老師 解答

2020-05-21 18:50

你好 那你打款給人力也得做賬的哦 。 你就算不做繳納分錄   也得掛其他應收款-人力掛賬的 。

兔子先森 追問

2020-05-21 18:50

對啊，所以出現差額了

兔子先森 追問

2020-05-21 18:53

現在問題就出現給人力公司轉了但是不能扣的呢幾百元上

meizi老師 解答

2020-05-21 18:53

你好   你就掛其他應收款-人力后 。等著人力繳納給社保局后  你在做分錄 沖就行了。

兔子先森 追問

2020-05-21 18:55

好的，

meizi老師 解答

2020-05-21 18:58

你好 你就掛著就行  后期繳納了沖