我只愛學習 追問

2020-05-20 14:55

我們是小企業會計制度 而且是這樣的比如以前我們是開成1張發票5000 現在他想要4500 500 開成2張 所以收入和成本都是一樣的 要發生的 只是發票需要重新開具

郭老師 解答

2020-05-20 14:57

你好，可以的。

我只愛學習 追問

2020-05-20 14:59

那我這樣還需要做什么會計處理呢 也先紅沖憑證 然后在做收入？

郭老師 解答

2020-05-20 15:00

跨年的損益用以前年度損益調整科目來做。

我只愛學習 追問

2020-05-20 16:18

小企業不是只能在當期體現嗎

郭老師 解答

2020-05-20 16:20

小企業會計準則用利潤分配代替。

我只愛學習 追問

2020-05-20 16:22

可以講下具體的分錄嗎 ？我們如果去年做的是借：銀行存款 貸：主營業務收入 貸：應交稅金 -銷項稅 我先做這個紅字 在在當期做是借：銀行存款 貸：主營業務收入 貸：應交稅金 -銷項稅 藍字 不行嗎？

郭老師 解答

2020-05-20 16:25

你好，把主營業務收入改成以前年度損益調整來做就可以啊。

我只愛學習 追問

2020-05-20 16:34

小企業制度不能用以前年度損益

郭老師 解答

2020-05-20 16:37

寫錯了，用利潤分配代替啊，借銀行存款負數貸利潤分配負數應交稅費負數，然后借銀行存款貸利潤分配應交稅費。

我只愛學習 追問

2020-05-20 16:41

那這樣就跟就體現跟當期的收入沒有關系 那比如我要紅沖幾張發票 可以把金額累計起來 這么做分錄嗎

郭老師 解答

2020-05-20 16:44

你好，可以這么做的。