Rachel 追問

2020-05-18 19:20

啊？怎么又多做一個相反分錄？一正一負不就是沒有做了嗎？

Rachel 追問

2020-05-18 19:28

還是說可以跳過這一步不用做？

郭老師 解答

2020-05-18 19:43

不需要交稅不能做你的那個分錄

郭老師 解答

2020-05-18 19:43

你做了不就是計提嗎

Rachel 追問

2020-05-18 19:47

那需要怎么做分錄呢？

郭老師 解答

2020-05-18 19:49

不做分錄
不交稅啥也不做

Rachel 追問

2020-05-18 19:59

不好意思，可能我沒有表達清楚，我司去年多計了一筆管理費用，今年發現了，請問要怎樣做調整分錄？

Rachel 追問

2020-05-18 20:03

郭老師 解答

2020-05-18 20:04

之前分錄如果是借管理費用貸應付賬款，現在借應付賬款貸利潤分配。

Rachel 追問

2020-05-18 20:04

如果前幾年是虧損的，事實上不用補繳所得稅，是否可以不做 借：以前年度損益 貸：應交所得稅 這步？

郭老師 解答

2020-05-18 20:05

如果是企業會計準則，借應付賬款貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸利潤分配。