梔子花開 追問

2020-05-13 12:46

要是剛調到合適，那就需要調增費用9235元？

慧老師 解答

2020-05-13 13:41

那就從扣除類其他調個發票不合規的這么多費用

梔子花開 追問

2020-05-13 14:30

好的，調平就可以吧。還有我的財務報表也不合適，您幫我分析分析。19年年初未分配利潤-9235元，19年利潤總額1000元，企業所得稅50元，凈利潤950元，那19年期末未分配利潤多少才對呢？

慧老師 解答

2020-05-13 14:34

應該用-9235元+凈利潤950，計算期末余額

梔子花開 追問

2020-05-13 14:38

那就是-8285對吧？這樣下來我以這個財務報表數字填稅務年報，未分配利潤對不上呀？

慧老師 解答

2020-05-13 14:52

未分配利潤跟哪個表不一致

梔子花開 追問

2020-05-13 15:00

老師！我可能一下表述不清楚。19年12月財務報表利潤總額1000，企業取得稅50，凈利潤950；未分配利潤年初數-9235，期末數-8285； 我就以這個報表數字填稅務年報，調增費用9235，下來19年預繳50元稅款剛好調平。我的意思是財務報表和稅務年報鉤稽關系正確嗎？

慧老師 解答

2020-05-13 15:10

這個是平的，正好當年所得稅費用就50，凈利潤950，和期初-9235相加

梔子花開 追問

2020-05-13 15:27

謝謝老師！剛開始學習，有很多地方不懂

慧老師 解答

2020-05-13 15:31

不客氣的，方便給個好評