小林 追問

2020-05-12 19:56

做進項轉出，更正申報已繳稅款填在哪里啊？

田老師 解答

2020-05-12 19:58

沒同一所屬期內，納稅人提交申報后才發現需要補充申報或申報錯誤需要進行更正的。若未清繳，可通過申報表作廢功能作廢原有申報，再進行重新申報;若已清繳，納稅人可通過申報錯誤更正功能進行更正。申報錯誤更正后，系統會自動根據前后申報信息判斷應補退金額：

1、是應補退金額為正，系統會自動產生應補差額稅款，納稅人在繳款期限內通過繳款功能補交稅款即可，但如果超過繳款期限，則需要到大廳繳款;

2、是應補退金額為負，即出現多繳稅款情況，則請納稅人到主管稅務機關申請辦理退抵稅流程;

3、是應補退金額為零，則系統自動進行應征數據調整，納稅人不需補交稅款或辦理退抵稅流程。

小林 追問

2020-05-12 19:59

我要填報表，不知道申報過的已繳納稅款填在哪里？

田老師 解答

2020-05-12 20:02

申報過的已繳納稅款填，不用填，稅局系統會自動在已交稅款里面反映

小林 追問

2020-05-12 20:02

問題是報表填在哪里～已經申報本期的已經繳納稅款？我知道需要補交稅款

田老師 解答

2020-05-12 20:13

已繳納稅款填寫在表二進項稅專轉出項目的“納稅檢查調減進屬項稅額”欄目，已經繳納稅金填寫在表一27欄，本期已交稅額欄目中。這樣也并不影響你本期的應納稅額。

小林 追問

2020-05-12 20:16

已交稅款下面有分次繳納稅款，上期繳納稅款，不知道是哪個？

田老師 解答

2020-05-12 20:19

你是本月已繳，現在又補繳就在分次繳納稅款，