知南茶暖 追問

2020-05-10 22:33

發工資和繳納社保的分錄對嗎？當月繳當月的社保
1、計提工資時，會計分錄為：
借：管理費用-工資
貸：應付職工薪酬
2、支付工資時，會計分錄為：
借：應付職工薪酬
貸：其他應收款-個人社保
銀行存款
3、支付當月社保時，
借：管理費用-社保（公司部分）
其他應收款-社保（個人部分）
貸：銀行存款

許老師 解答

2020-05-10 22:40

嗯嗯，是這樣處理的哦

知南茶暖 追問

2020-05-10 22:43

我看還有這樣寫的，有點懵，到底怎么寫正確

許老師 解答

2020-05-10 22:45

這個的話，其實效果是一樣的。   按你的寫，就可以了

知南茶暖 追問

2020-05-10 22:46

好吧 謝謝

許老師 解答

2020-05-10 22:46

嗯嗯，不客氣。如果對回答滿意，請五星好評，謝謝