小芬 追問

2020-05-08 18:13

小芬 追問

2020-05-08 18:13

老師：你看一下

小芬 追問

2020-05-08 18:31

這個應該怎么處理了，其實就是這個公司沒有開過發票，但是之前那個財務給報了收入，前面也沒交過稅，后面我給報了收入是報的一個人的工資，要怎么少交點稅了，老師

鄒老師 解答

2020-05-08 18:37

你好，會計利潤—9016.9，納稅調增31600，這樣就會導致需要補交所得稅的 
要怎么少交點稅：需要有足夠的成本費用來抵扣才是的

小芬 追問

2020-05-08 18:47

費用可以抵扣嗎？因為工資我后面報的很少了

鄒老師 解答

2020-05-08 18:51

你好，費用是可以抵扣企業所得稅 的

小芬 追問

2020-05-08 18:52

好的，更正了個稅是可以嗎？

鄒老師 解答

2020-05-08 18:53

你好，如果之前個人所得稅申報有錯誤，是可以做更正申報的

小芬 追問

2020-05-08 19:11

可是更正了，匯算清繳還是要交那么多的稅，應該怎么減少一些了

鄒老師 解答

2020-05-08 19:12

你好，想少交點稅：需要有足夠的成本費用來抵扣才是的

小芬 追問

2020-05-08 19:18

我的意思就是想問，我多報了工資，那么利潤總額就會是負數會比—9016多，那么怎么還是要交那么多稅呢？

鄒老師 解答

2020-05-08 19:23

你好，因為你調增了應納稅所得額31600，這個是導致需要補交所得稅的根源

小芬 追問

2020-05-08 19:29

小規模沒有收入，發生了人工成本，怎么做賬了

鄒老師 解答

2020-05-08 19:31

你好，借；制造費用等科目，貸；應付職工薪酬等科目

小芬 追問

2020-05-08 20:07

一個小規模公司，7個人的工資，可以全做到人工成本里面，不往管理費用，職工工資里面做可以嗎？

鄒老師 解答

2020-05-08 20:07

你好，你是指把7個人的工資都計入生產成本或者制造費用科目核算，不通過管理費用核算的意思？

小芬 追問

2020-05-08 20:50

我想問一下小規模納稅人，做服裝行業的的，19年1—11月份計提工資，做的費用，12月份做成本是不是借主營業務成本，貸應付職工薪酬，這樣做賬可以嗎？

小芬 追問

2020-05-08 20:51

是那個意思，這樣做賬可以嗎？老師

鄒老師 解答

2020-05-08 20:52

你好，如果沒有從事管理的人員，可以把7個人的工資都計入生產成本或者制造費用科目核算
工資不可以直接計入主營業務成本的，應當先計提計入制造費用，然后分配計入生產成本，完工結轉了到庫存商品，產品銷售了才結轉到主營業務成本的

小芬 追問

2020-05-08 20:54

那我是要先更正增加好那七個人的個稅嗎？再去改賬

鄒老師 解答

2020-05-08 20:56

你好，之前有錯誤的需要更正
然后做7個人工資薪金個人所得稅的申報