吳小顏 追問

2020-05-07 09:37

老師，那我是把人員工資這塊在匯算清繳里調整出來嗎？那需要在今年的賬務上面進行調整嗎？除了研發人員工資部分，其他一些費用都已經分不清是研發還是生產經營費用了，全混在一起了

陳詩晗老師 解答

2020-05-07 09:39

是的，你要區分 開，賬務調整后，按調整后的申報

吳小顏 追問

2020-05-07 09:48

那去年的做納稅調整后，前期的報表申報的都不對不上，是都需要全都作廢申報在更正申報嗎？還是去年的只做匯算清繳做調整，前期19年會計年度賬務不再作調整。

陳詩晗老師 解答

2020-05-07 09:49

你之前的賬不調整了，你是在當期通過以前年度損益調整處理的。

吳小顏 追問

2020-05-07 09:56

謝謝老師，那我是在20年度通過以前年度損益調整調整對19年計入費用的研發人員工資進行調整嗎？20年度前幾個月的通過科目進行相應的調整嗎？比如20年度前期計入費用的研發人員工資調整至研發費用的人工工資？

陳詩晗老師 解答

2020-05-07 09:57

是的，是的，就是這個意思。