老師您好，商貿(mào)公司，由于進(jìn)項(xiàng)少，開票后確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，庫(kù)存商品成負(fù)數(shù)，老板還欠供應(yīng)商錢，所以近半年都不會(huì)有進(jìn)項(xiàng)票，請(qǐng)問賬務(wù)怎么處理，分錄怎么做呢。

莊老師

職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,審計(jì)師

2020-05-06 16:59

你好，庫(kù)存商品成負(fù)數(shù)說(shuō)明記賬有差錯(cuò)，好要少結(jié)轉(zhuǎn)成本，先結(jié)轉(zhuǎn)記賬到庫(kù)存商品為0，然后查原因

晟依追問

2020-05-06 17:17

老師我們是做電纜和暖氣片的，客戶都是開發(fā)商，老板都是客戶有需要就在供應(yīng)商直接發(fā)貨的，庫(kù)存商品實(shí)質(zhì)是沒有得，現(xiàn)出現(xiàn)庫(kù)存商品為負(fù)數(shù)，我想暫估，可是老板最近又不進(jìn)貨，沒有客戶，進(jìn)項(xiàng)是未知，我該怎么處理

莊老師解答

2020-05-06 17:23

是客戶有需要就在供應(yīng)商直接發(fā)貨的，也要購(gòu)入時(shí)做，借庫(kù)存商品，貸銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品。這樣結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)不會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)

晟依追問

2020-05-06 17:33

我接過來(lái)我們的庫(kù)存商品16萬(wàn)多，上個(gè)月開了19萬(wàn)的發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)庫(kù)存商品出現(xiàn)負(fù)的四千九百多的。我們老板說(shuō)庫(kù)存是假的，不知道他們?cè)趺醋龅模以趺床椋瑢?shí)物沒有，合同沒有，開發(fā)票給客戶，按照欠我們多少錢開，數(shù)量物品名稱都是亂的

莊老師解答

2020-05-06 17:37

你好，那說(shuō)明多結(jié)轉(zhuǎn)四千九百多，

晟依追問

2020-05-06 17:42

好的，謝謝您

莊老師解答

2020-05-06 17:55

你好，祝你學(xué)習(xí)快樂，