完美的小白菜 追問

2020-05-05 19:30

是的、進(jìn)項(xiàng)不是轉(zhuǎn)成本銷項(xiàng)不是轉(zhuǎn)收入么？

完美的小白菜 追問

2020-05-05 19:58

我們是一般、餐飲行業(yè)的、增值稅是免的、三月我做了進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)、、四月我進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)成本銷項(xiàng)轉(zhuǎn)收入、那增值稅的話怎么做呢、是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入么？這樣的話我結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目不是有余額了么？

佟老師 解答

2020-05-05 20:04

你好，你不是銷項(xiàng)稅額已經(jīng)轉(zhuǎn)收入了，本身確認(rèn)收入時(shí)在貸方，現(xiàn)在轉(zhuǎn)在借方

完美的小白菜 追問

2020-05-05 20:08

是的，我三月做的銷項(xiàng)在在貸方啊、免稅的話、4月做轉(zhuǎn)出收入是在借方、我這個(gè)做是對的么？那增值稅怎么做呢？

完美的小白菜 追問

2020-05-05 20:21

我上面的圖片因?yàn)槿率敲舛惖摹⑷缓笪宜脑逻@么做的、可以么？那增值稅的是銷近項(xiàng)的差額、我要怎么做呢

完美的小白菜 追問

2020-05-05 20:34

還是我直接四月就只進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)成本銷項(xiàng)轉(zhuǎn)收入這個(gè)做就結(jié)束了？

佟老師 解答

2020-05-05 20:54

你這樣處理是可以的

佟老師 解答

2020-05-05 20:55

你都結(jié)轉(zhuǎn)了收入和成本了沒有余額了，怎么還會(huì)有差額

完美的小白菜 追問

2020-05-05 20:56

這樣做的話、就直接把免的增值稅放到主營業(yè)務(wù)收入里面了吧？

完美的小白菜 追問

2020-05-05 21:13

一個(gè)成本一個(gè)收入就相當(dāng)于抵消了那個(gè)減免的吧

完美的小白菜 追問

2020-05-05 21:23

還是我在做一筆減免增值稅的借應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅費(fèi)帶營業(yè)外收入

佟老師 解答

2020-05-05 21:26

對，做到主營業(yè)務(wù)收入里了

佟老師 解答

2020-05-05 21:27

不用再做其他賬務(wù)處理

完美的小白菜 追問

2020-05-05 21:28

這個(gè)也就相當(dāng)于減免了吧、這樣做也可以吧、是符合減免事項(xiàng)的吧

完美的小白菜 追問

2020-05-05 21:31

這樣做是可以的么、這樣做的話減免的增值稅就在收入里面了？正常減免的話如果不向我這樣做的話、就是借銷項(xiàng)稅待進(jìn)項(xiàng)稅和營業(yè)外收入吧

佟老師 解答

2020-05-06 07:05

這個(gè)減免性質(zhì)跟小規(guī)模減免性質(zhì)不一樣。你下回處理時(shí)，如果是免稅期間不用做銷項(xiàng)稅額，都計(jì)入收入，進(jìn)項(xiàng)稅額做轉(zhuǎn)出處理

完美的小白菜 追問

2020-05-06 08:25

我這樣做的銷項(xiàng)轉(zhuǎn)收入進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)成本也就相當(dāng)于把免稅的增值稅計(jì)入收入里面了吧、這樣做可以么？不影響吧

佟老師 解答

2020-05-06 08:32

不影響的 你下回就按照我說的做

完美的小白菜 追問

2020-05-06 08:36

那我下次怎么做老師你可以幫我寫一下分錄么？或者就按照上面的圖片做也可以的

佟老師 解答

2020-05-06 08:55

借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入

完美的小白菜 追問

2020-05-06 08:56

借銀行的話那和我銀行余額不就對不上了么？

佟老師 解答

2020-05-06 09:08

對不上是為什么呢

完美的小白菜 追問

2020-05-06 09:09

要是借銀行的話不就多了一筆么？

佟老師 解答

2020-05-06 09:12

？怎么多了一筆沒明白，你銀行存款不就是你收到錢嗎？

完美的小白菜 追問

2020-05-06 09:14

但是實(shí)際減免的、銀行也沒有收到錢呢、那我還是按照上面圖片來做吧、只要不影響就可以了

佟老師 解答

2020-05-06 09:18

可以的，按照你熟悉方式做