Foam-琪 追問(wèn)

2020-04-24 16:39

老師，我之前做的支付社保的分錄是這樣的，沒(méi)有計(jì)提

郭老師 解答

2020-04-24 16:40

你好，你這個(gè)看不出借貸方。

郭老師 解答

2020-04-24 16:41

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

Foam-琪 追問(wèn)

2020-04-24 16:44

代扣代繳的是借:管理費(fèi)用  其他應(yīng)收款-員工社保  
貸:銀行存款
計(jì)提工資是借:管理費(fèi)用-工資
貸:其他應(yīng)收款-員工社保
     應(yīng)付職工薪酬-工資

Foam-琪 追問(wèn)

2020-04-24 16:44

這樣做也可以嘛？

郭老師 解答

2020-04-24 16:44

工資和社保都需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬。

Foam-琪 追問(wèn)

2020-04-24 16:46

那我哪樣做可以嘛？

郭老師 解答

2020-04-24 16:50

你好不可以的，建議你通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)做。

Foam-琪 追問(wèn)

2020-04-24 16:58

那如果我2019年按照之前做了，那我2020年能不能按照老師這樣的說(shuō)法來(lái)做呢！

郭老師 解答

2020-04-24 17:12

你好，可以的，