APP下載
王蕾227
于2020-04-16 15:12 發(fā)布 ??5453次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2020-04-16 15:12
你好借;應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅,所得稅,附加稅營業(yè)外支出——滯納金貸;銀行存款
王蕾227 追問
2020-04-16 15:14
附加稅的科目呢
鄒老師 解答
2020-04-16 15:20
你好,附加稅是通過應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅科目核算
2020-04-16 15:26
那這樣應(yīng)交是借方就平不了啊
2020-04-16 15:30
你好,補(bǔ)做了計提附加稅分錄(借;稅金及附加,貸;應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅),那應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅就結(jié)平了啊
2020-04-16 15:31
我們這個屬于以前沒有交的,現(xiàn)在稅務(wù)稽查了,我們補(bǔ)交的是以前年度的稅款
對應(yīng)的的科目賬務(wù)一整套是怎么處理的啊
2020-04-16 15:34
你好計提,借;以前年度損益調(diào)整,貸;應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅,附加稅繳納,借;應(yīng)交稅費(fèi)——企業(yè)所得稅,附加稅,營業(yè)外支出——滯納金,貸;銀行存款 增值稅是這樣做分錄,借;應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅,貸;銀行存款
2020-04-17 09:26
那增值稅借方金額就一直掛著啊
2020-04-17 09:35
你好,增值稅還需要做一筆這個分錄借;應(yīng)收賬款 等科目 , 貸;主營業(yè)務(wù)收入 ,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這樣就不會導(dǎo)致增值稅借方掛賬的
2020-04-17 09:37
2020-04-17 09:38
我看網(wǎng)上是這樣處理的,也不知道正確嗎,如果入到應(yīng)收賬款這個錢向誰收啊,而且這個屬于以前我的進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
2020-04-17 09:46
我們增值稅屬于以前年度的進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出,我可以這樣處理嗎,借以前年度損益調(diào)整,貸進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出,借進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出,貸銀行存款
2020-04-17 09:57
你好,進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出導(dǎo)致繳納的增值稅是這樣處理借:原材料等科目 ,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出)借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出), 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 , 貸;銀行存款
2020-04-17 10:13
這個進(jìn)項稅屬于2018年的也這樣處理嗎
2020-04-17 10:20
你好,如果涉及損益科目,就把原材料等科目換成以前年度損益調(diào)整科目就是了
好的
2020-04-17 10:25
祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師+中級會計師
★ 4.99 解題: 624391 個
應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求,完成實名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)
王蕾227 追問
2020-04-16 15:14
鄒老師 解答
2020-04-16 15:20
王蕾227 追問
2020-04-16 15:26
鄒老師 解答
2020-04-16 15:30
王蕾227 追問
2020-04-16 15:31
王蕾227 追問
2020-04-16 15:31
鄒老師 解答
2020-04-16 15:34
王蕾227 追問
2020-04-17 09:26
鄒老師 解答
2020-04-17 09:35
王蕾227 追問
2020-04-17 09:37
王蕾227 追問
2020-04-17 09:38
王蕾227 追問
2020-04-17 09:46
鄒老師 解答
2020-04-17 09:57
王蕾227 追問
2020-04-17 10:13
鄒老師 解答
2020-04-17 10:20
王蕾227 追問
2020-04-17 10:20
鄒老師 解答
2020-04-17 10:25