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送心意

李老師

職稱中級會計師

2016-05-18 11:36

請問對于去年的匯算清繳,應退未退的所得稅 ,要算在今年,當月利潤表的中所得稅欄目嗎?

Bonnie 追問

2016-05-18 11:47

1比如去年年報多交了300,,今年匯算清繳要交500,申請抵扣,直接按應交的200算在利潤表中嗎?
2年報多交了所得稅,還要申請抵扣嗎?不能直接填嗎?

李老師 解答

2016-05-18 11:36

您好,您能收到我前面問你的嗎?要把那個情況告訴我,我才好幫你解答   你可以直接像我提問

李老師 解答

2016-05-18 11:39

去年多交的,沒有退,今年申請抵扣,直接按你今年要交的所得稅減去多交的數字計提就可以了   計提的部分會算在利潤表里

李老師 解答

2016-05-18 12:07

按200交  但是你計提五百

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是不是利潤總額,和財務報表不一樣,你這個實際是不一樣嗎?你實際是啥?財務報表申報嗎?
2020-05-29 16:37:07
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