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送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師

2019-04-23 11:29

利潤表中的所得稅費用匯算清繳時在哪填寫?-----是不填的,匯算清繳申報表主表會自動計算出來匯算清繳的所得稅稅額的。

韓韓 追問

2019-04-23 11:33

利潤表中凈利潤是101184.64,我18年已經繳納所得稅10118.46,都已經繳清,現在匯算清繳表中顯示我需要補交稅款

張艷老師 解答

2019-04-23 12:47

這個是無法幫您判斷的,您最終是要看所得稅匯算清繳申報表主表顯示的應補退稅款,來看是補繳還是申請退稅款的。

張艷老師 解答

2019-04-23 12:48

您利潤表上的凈利潤只是會計口徑的,而最終計算的所得稅稅款是站在企業所得稅角度計算的,這個也就是企業所得稅匯算清繳的意義。

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相關問題討論
這個要看您怎么做賬的,如果匯算時的通過以前年度損益調整的核算的話就不包括,如果通過所得稅費用核算的話就包括。
2020-05-16 14:04:03
你好,包括匯算清繳需要補繳的所得稅費用
2020-05-22 15:55:59
你好,所得稅費用不需要扣除
2020-05-15 16:39:38
你好,是不是你通過了所得稅費用核算,而不是以前年度損益調整科目核算
2018-10-15 11:10:21
你好,是所得稅申報表的哪個欄次
2017-05-26 11:21:06
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