Christine 追問

2020-04-15 09:41

還有部分是公司的可以記入福利費嗎

鄒老師 解答

2020-04-15 09:43

你好，這個是通過應付職工薪酬——社保明細科目核算，而不是通過應付職工薪酬—福利費核算的

Christine 追問

2020-04-15 09:47

可以記入管理費用—福利費嗎，這個公司交的，個人

鄒老師 解答

2020-04-15 09:49

你好，公司繳納的部分如果是管理人員的工傷保險是這樣做分錄
借；管理費用——社保，貸；應付職工薪酬——社保
貸；應付職工薪酬——社保，貸；銀行存款
而不是通過應付職工薪酬—福利費核算的

Christine 追問

2020-04-15 10:15

老師，這里一般選，都寫成記賬憑證可以嗎

鄒老師 解答

2020-04-15 10:19

你好，這個就需要看單位核算情況
有的單位是分收  付  轉的
有的單位不分，就全部是按記賬憑證的

Christine 追問

2020-04-15 10:21

老師好，我們公戶從這個銀行轉賬到另個公戶怎么寫摘要

鄒老師 解答

2020-04-15 10:21

你好，摘要可以是：銀行賬戶之間轉賬

Christine 追問

2020-04-15 16:20

你好鄒老師，我們有個工程票開完了，可這個月才把工資結算完，之前累計計提的不夠需要補計提，怎么做賬？

鄒老師 解答

2020-04-15 16:23

你好，之前累計計提的不夠需要補計提就這樣做分錄
借；工程施工等科目，貸；應付職工薪酬

Christine 追問

2020-04-15 16:52

工程施工月末怎么處理

鄒老師 解答

2020-04-15 16:53

你好，如果取得了收入，需要結轉到成本核算

Christine 追問

2020-04-15 16:55

當月只有這一比，沒收入了

鄒老師 解答

2020-04-15 16:59

你好，如果取得了收入，需要結轉到成本核算（是針對這個回復有什么疑問嗎？）

Christine 追問

2020-04-15 17:28

就是當月沒有確認收入，只有一筆補計提的工資，工程施工月末掛著，還是結轉到主營業務成本

鄒老師 解答

2020-04-15 17:30

你好，當月沒有確認收入，只有一筆補計提的工資，這樣是在工程施工科目余額掛賬的

Christine 追問

2020-04-15 17:32

那之前已經全部確認收入了，后面也沒要確認的收入了，就一直掛著？什么時候結轉

鄒老師 解答

2020-04-15 17:35

你好，如果是之前收入對應的成本，那就需要補做結轉成本分錄的