水墨xxamm 追問

2020-04-13 22:30

是的

郭老師 解答

2020-04-13 22:31

借應交稅費應交增值稅銷項貸營業外收入

水墨xxamm 追問

2020-04-13 22:33

老師就是全部的分錄是這樣么 借：銀行 貸 主營 貸 應交增值稅/銷項稅是么，下一步不是 借 應交稅費-減免稅款 貸：營業外收入么

郭老師 解答

2020-04-13 22:34

你好，小巷和減免稅款都還有余額

水墨xxamm 追問

2020-04-13 22:34

什么意思呢？

郭老師 解答

2020-04-13 22:35

增值稅銷項進項這些年末不應該有余額，你的還有

水墨xxamm 追問

2020-04-13 22:37

那要怎么做呢，第一部轉收入的時候就借：銀行 貸：主營 貸 應交增值稅-減免稅款 這樣么，這樣就沒有余額了

郭老師 解答

2020-04-13 22:43

把銷項結轉到減免稅款里面吧
你上一個分錄的

水墨xxamm 追問

2020-04-13 22:45

老師，免稅收入應該正常交所得稅吧

郭老師 解答

2020-04-13 22:48

是的，需要交所得稅