晚秋、冬至 追問

2020-04-10 12:29

不是的，是前幾天已經收到預付款做了分錄借銀行貸預收，今天是要開百分之七十的發票怎么做分錄

郭老師 解答

2020-04-10 12:33

貨物shenemshijianfachuqi

郭老師 解答

2020-04-10 12:33

貨物什么時間發出去

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 12:34

還沒有定，在生產呢可能下月可能這個月

郭老師 解答

2020-04-10 12:36

那你可以先提前做收入，或者是一直掛到預收，按我上面的分錄。

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 12:38

我之前收款的時候自己做預收了，但是沒有開票就借銀行貸預收，現在開票了不是應該做一下分錄嗎，是掛預收但是開票了應該怎么做一下呢，因為有稅費啊

郭老師 解答

2020-04-10 12:41

那你現在想要做預收還是做收入。

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 12:42

老師是不是開票就要確認收入，因為這個月應該發不出貨物

郭老師 解答

2020-04-10 12:44

不一定的，貨物的一般需要確認收入，服務的可以做預收

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 12:46

我們是貨物的，不是服務那是不是現在我們就要確認收入了，之后暫估成本等真正發出的時候在調整

郭老師 解答

2020-04-10 12:49

你好，是的，

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 12:51

老師這種暫估結轉成本的我們還沒有結轉成本表，因為具體用什么還不確定可以那么原始憑證是什么呢

郭老師 解答

2020-04-10 12:54

你自己做一個分錄就可以，不需要用原始憑證暫估入庫，借庫存商品貸應付賬款。

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 12:55

結轉成本不是應該是借主營業務成本貸庫存商品嗎老師我不太明白您說的

郭老師 解答

2020-04-10 13:00

那你借方沒有入庫
沒法出庫

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:13

老師您看我那個分錄需要調整借銀行貸預收，開發票時借預收貸主營業務收入  銷項稅暫估結轉成本借主營業務成本貸庫存商品

郭老師 解答

2020-04-10 13:14

你好，可以的。

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:15

那庫存商品是照您說的先暫估入庫嗎借庫存商品貸應付，可以沒有原始憑證

郭老師 解答

2020-04-10 13:19

你好，可以的，