冰冰 追問

2020-04-08 19:24

這家公司之前收入對應的成本都已經結轉完了，19年庫存還有20多萬，該暫估的已經在19年年底暫估，這張發票應該是漏了，就是沒有暫估，不知道能不能直接做在2020年1月

maize老師 解答

2020-04-08 19:28

這個成本是2019年，想稅前扣除，需要做2019年賬上，做2020年賬上原則是需要做以前年度損益調整才對，

冰冰 追問

2020-04-08 19:32

那做在2020年的話該怎么做分錄呢

maize老師 解答

2020-04-08 19:33

確認收入之后結轉成本做借主營業務成本 貸庫存商品

冰冰 追問

2020-04-08 19:37

前面我想的如果是費用發票會影響損益，從以前年度損益調整，可是這張發票進來，是放在庫存商品里待2020年銷售結轉不影響19年的損益，也要通過以前年度調整嗎

maize老師 解答

2020-04-08 19:38

需要看這個成本是20年還是19年，19年發生，那這個需要以前年度損益調整，20年不需要，