辜老師 解答

2020-04-01 12:35

結轉是這樣的
繳納的時候，借，未交增值稅40，貸，預交增值稅2，銀行存款38

香菇涼 追問

2020-04-01 12:40

就是第一種結轉也是可以的嗎？我看百度都是第二種結轉的

辜老師 解答

2020-04-01 12:42

一般都是按第二種方式的

香菇涼 追問

2020-04-01 12:49

老師，我有個不懂的地方，進項大于銷項，結轉是借未交增值稅，貸預交增值稅，然后不再做處理，那等我要交增值稅了怎么做，之前有留底（轉出未交交增值稅），然后預繳又留底（未交增值稅）

辜老師 解答

2020-04-01 13:05

進項稅大于銷項稅，可以不用結轉的

香菇涼 追問

2020-04-01 13:08

我是說要交增值稅了怎么做

辜老師 解答

2020-04-01 13:49

你進項稅大于銷項稅，是不需要繳納增值稅的，你是什么情況繳納增值稅

香菇涼 追問

2020-04-01 13:51

……我說的是銷項大于進項該如何處理？
前面說的進項大于銷項結轉到轉出未交增值稅，然后預繳稅款結轉到未交增值稅，那么下月銷項大于進項要怎么做？

香菇涼 追問

2020-04-01 13:53

借 銷項
貸 轉出未交增值稅
未交增值稅
這樣？

辜老師 解答

2020-04-01 18:17

借，銷項稅，貸，進項稅，轉出未交增值稅
借，轉出未交增值稅，貸，未交增值稅