蔣蔣 追問

2020-04-01 11:50

好的

蔣蔣 追問

2020-04-01 11:52

如果在30萬以內免征的話就不需要填后面的減免表吧，因為填上去就會產生退稅啊

郭老師 解答

2020-04-01 11:55

需要填寫的
主表默認的都是3%的稅率

蔣蔣 追問

2020-04-01 12:07

老師，你看下，我吧那個2%差額的填進去就顯示退稅了

郭老師 解答

2020-04-01 12:08

你不填寫保存，試一下能行吧。

蔣蔣 追問

2020-04-01 12:27

老師，主要是18行跳出來不匹配

郭老師 解答

2020-04-01 12:29

減免表也不要填寫

蔣蔣 追問

2020-04-01 12:30

那就是按原表申報能成功，因為是按3個點的沒超過所以可以，

郭老師 解答

2020-04-01 12:33

那你直接別填寫減免的

蔣蔣 追問

2020-04-01 12:34

反正不繳

郭老師 解答

2020-04-01 12:38

要求是填寫減免表和18欄

蔣蔣 追問

2020-04-01 13:55

老師，還是不會，老師金額對不上
有沒有流程指導的

郭老師 解答

2020-04-01 14:01

增值稅小規模納稅人在辦理增值稅納稅申報時，按照13號公告有關規定，免征增值稅的銷售額等項目應當填寫在《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）》及《增值稅減免稅申報明細表》免稅項目相應欄次；減按1%征收率征收增值稅的銷售額應當填寫在《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）》“應征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”相應欄次，對應減征的增值稅應納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）》“本期應納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。
《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）附列資料》第8欄“不含稅銷售額”計算公式調整為：第8欄=第7欄÷（1 征收率)。