江南美 追問

2020-03-31 20:48

抵扣項沒抵呀。

江南美 追問

2020-03-31 20:49

要做進項稅額轉出嗎？

張樂老師 解答

2020-03-31 21:15

你好，分錄里包括應交稅費——增值稅進項稅額，已經抵扣留抵了。

江南美 追問

2020-03-31 21:34

應該是待抵扣進項稅額

張樂老師 解答

2020-03-31 23:47

待抵扣進項稅額是指以后才可以抵扣的。進項稅額是指現在就可以抵扣并可以留底的稅額。

江南美 追問

2020-04-01 06:18

我上面說的是籌建期間用什么項抵呢？

張樂老師 解答

2020-04-01 07:25

先計入進項稅額，留待有收入時抵扣。當月沒收入時，會形成留抵稅額。

江南美 追問

2020-04-01 07:30

稅盤都沒買，也沒勾選就做留抵稅額？

張樂老師 解答

2020-04-01 07:32

稅控盤籌建期時可以買的，抵扣勾選系統是需要用稅控盤登錄的。

江南美 追問

2020-04-01 07:34

老沒買之前怎么做？

江南美 追問

2020-04-01 07:36

給個完整的分錄，籌建期間還有一些時間，老板沒急著買稅控盤。

張樂老師 解答

2020-04-01 16:51

如果沒買稅盤，沒法認證，那這樣的分錄是這樣的。   
借：固定資產   應交稅費——應交增值稅———待認證進項稅額  貸：銀行存款。