花花醬丶 追問

2020-03-30 14:54

那 A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表還要填嗎

花花醬丶 追問

2020-03-30 14:56

去年免征增值稅忘記轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，所以季報(bào)少繳所得稅了

英老師 解答

2020-03-30 14:58

不需要在a105000納稅調(diào)整明細(xì)表中填寫，

花花醬丶 追問

2020-03-30 15:01

除了所得稅報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表需要填寫補(bǔ)的營業(yè)外收入嗎，還是按著去年的忘記做賬的報(bào)表填報(bào)？

英老師 解答

2020-03-30 15:06

財(cái)務(wù)報(bào)表也需要填寫補(bǔ)上，不然比對(duì)不過，

花花醬丶 追問

2020-03-30 15:08

按著調(diào)整過最新的填嗎？

英老師 解答

2020-03-30 15:10

是的，按調(diào)整后的財(cái)務(wù)報(bào)表填寫，

花花醬丶 追問

2020-03-30 15:17

那去年第四季度申報(bào)的所得稅在今年1月扣款了，財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)該按著最新已扣款來填，還是按著第四季度計(jì)提未扣繳來填呢？

英老師 解答

2020-03-30 15:19

按著第四季度計(jì)提未扣繳來填

花花醬丶 追問

2020-03-30 15:28

免征增值稅的部分在財(cái)務(wù)報(bào)表里要不要調(diào)增計(jì)提所得稅，還是依舊按著原先少計(jì)提的填報(bào)呢？

英老師 解答

2020-03-30 15:30

免征增值稅部分，是計(jì)入營業(yè)外收入，計(jì)提所得稅，

花花醬丶 追問

2020-03-30 15:41

調(diào)整了免征增值稅，資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債類應(yīng)交稅費(fèi)要減少嗎？對(duì)應(yīng)資產(chǎn)類應(yīng)該調(diào)整哪個(gè)項(xiàng)目呢？

英老師 解答

2020-03-30 15:45

對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目是利潤分配-未分配利潤，

花花醬丶 追問

2020-03-30 15:46

明白了！感謝老師

英老師 解答

2020-03-30 15:48

不客氣，謝謝同學(xué)，請(qǐng)給予5星好評(píng)，加油！！