夜 追問

2020-03-24 11:54

預計的金額是說成本計劃表的成本總額嗎？

宋生老師 解答

2020-03-24 11:55

你好！是的。按預計金額乘以完工比例來暫估

夜 追問

2020-03-24 11:56

那如果超出成本總額的成本，那又如何做呢？

夜 追問

2020-03-24 11:58

而且這個預計的金額進入了成本，但是沒有拿到發(fā)票，那這個發(fā)票后續(xù)開這樣能入賬嗎？

宋生老師 解答

2020-03-24 11:59

你好！現(xiàn)在其實只是暫估，等實際拿到發(fā)票，就沖減暫估的，然后按正確的做就好了。

夜 追問

2020-03-24 12:00

暫估？那會計分錄怎么寫？

宋生老師 解答

2020-03-24 12:02

你好!這個看你自己了，你是直接計入借：主營業(yè)務成本 貸：工程施工-合同成本還是什么？
你把主營業(yè)務成本后面加一個暫估就好了。主營業(yè)務成本-暫估

夜 追問

2020-03-24 12:03

暫估后金額會出現(xiàn)差別，那么季度預繳所得稅不是不對

宋生老師 解答

2020-03-24 13:34

您好！這個沒關系的，匯算清繳處理就好了。

夜 追問

2020-03-24 14:18

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2020-03-24 14:54

您好!不用客氣的 了