???? 追問

2020-03-22 23:56

3，交社保、交公積金， 借應付職工薪酬-公積金（單位承擔部分） 借應付職工薪酬--社保（單位承擔部分） 貸其他應付款或其他應收款-個人社保、公積金 貸銀行存款。

交社保、交公積金 不是借管理費（單位承擔部分）嗎？

徐阿富老師 解答

2020-03-23 05:42

你好，社保公積金必須計提，計提時借管理費用 貸應付職工薪酬，而繳納時是借應付職工薪酬而非管理費用

???? 追問

2020-03-23 11:32

計提的社保和公積金 金額是單位承擔部分嗎 還是單位+個人

徐阿富老師 解答

2020-03-23 11:41

你好，是單位部分，個人部分不用計提的

???? 追問

2020-03-23 12:19

1 計提工資，借管理費用--工資，生產成本等 貸應付職工薪酬-工資 個人承擔的個稅社保等不用計提。

例如應發工資10000  社保單位部分 2000 個人部分900   公積金單位 1200  個人1200  個稅 100

那這筆計提工資的金額是多少呢？

徐阿富老師 解答

2020-03-23 13:35

你好，按照10000計提的呢，

???? 追問

2020-03-23 13:42

貸應付職工薪酬-工資 個人承擔的個稅社保等不用計提。 那這句什么意思呢 您能不能幫我寫一個憑證單 謝謝

徐阿富老師 解答

2020-03-23 14:02

個人承擔的個稅社保等不用計提。這個是單獨的，和貸應付職工薪酬-工資這句話不連。