博悅大酒店小徐18057098102 追問

2020-03-22 17:35

酒店行業疫情期政策

鄒老師 解答

2020-03-22 18:12

你好
借；應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），  貸；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）
借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），  貸；應交稅費-未交增值稅
借；應交稅費-未交增值稅，貸；營業外收入

博悅大酒店小徐18057098102 追問

2020-03-22 18:14

為什么有說做主營業務收入

博悅大酒店小徐18057098102 追問

2020-03-22 18:15

我們1月份是有銷項稅額，但二月開始都是開免稅發票，是不是可以直接做主營業務收入

鄒老師 解答

2020-03-22 18:35

你好，你開具的發票票面稅率是0？

博悅大酒店小徐18057098102 追問

2020-03-22 18:41

直接是免稅稅率

博悅大酒店小徐18057098102 追問

2020-03-22 18:41

但一月份不是，有銷項稅額

鄒老師 解答

2020-03-22 18:41

你好，直接是免稅稅率那就 按發票金額這樣做分錄就是了
借；銀行存款等科目，貸；主營業務收入

博悅大酒店小徐18057098102 追問

2020-03-22 20:26

如果有銷項稅額要做營業外收入是吧

鄒老師 解答

2020-03-22 20:49

你好，如果有銷項稅額免征了就需要按上面的步驟結轉到營業外收入的

博悅大酒店小徐18057098102 追問

2020-03-22 21:10

好的，謝謝

鄒老師 解答

2020-03-22 21:10

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
晚安