媛 追問

2020-03-19 17:47

之前分錄沒錯

媛 追問

2020-03-19 17:48

是交稅系統里少了

鄒老師 解答

2020-03-19 17:48

你好，既然之前分錄沒有錯誤，那這1分錢的差異是什么原因導致的呢？

媛 追問

2020-03-19 17:48

系統出現的

媛 追問

2020-03-19 17:49

不含稅收入分錄是正確的

鄒老師 解答

2020-03-19 17:50

你好，能把你單位增值稅申報表，以及你所做的計提增值稅分錄都提供一份圖片過來？
我好查明原因

媛 追問

2020-03-19 17:51

小規模的分錄比較多，拍不全

鄒老師 解答

2020-03-19 17:53

你好，我需要對比才知道差異原因的
如果你這邊無法提供圖片，那是不知道 具體是什么原因導致的差異的 
賬務處理是需要根據增值稅申報表的收入，稅額做分錄，不應當有1分錢的差額才是的

媛 追問

2020-03-19 17:56

交稅時不含稅收入填的跟我計提收入一樣，下面顯示的稅額就跟我計提的少了一分錢

鄒老師 解答

2020-03-19 17:57

你好，那你需要把計提的增值稅減少1分，這樣賬面處理的收入，稅額才可以做到與申報表的收入，稅額數據一致的

媛 追問

2020-03-19 18:07

鄒老師 解答

2020-03-19 18:07

你好，那你需要把計提的增值稅減少1分，這樣賬面處理的收入，稅額才可以做到與申報表的收入，稅額數據一致的（是針對這個回復有什么疑問嗎？）

媛 追問

2020-03-19 18:08

怎么做分錄

鄒老師 解答

2020-03-19 18:09

你好，根據增值稅申報表的收入，稅額，這樣做分錄
借；應收賬款 等科目    ， 貸；主營業務收入  ，應交稅費-應交增值稅
繳納的時候，借；應交稅費-應交增值稅，貸；銀行存款

媛 追問

2020-03-19 18:10

沒解決問題啊，我之前都是這樣做的

鄒老師 解答

2020-03-19 18:12

你好，你之前多做了繳納稅款分錄0.01
借；應收賬款 等科目 ， 貸；主營業務收入 ，應交稅費-應交增值稅
繳納的時候，借；應交稅費-應交增值稅，貸；銀行存款
我的意思是：這兩個分錄的應交稅費-應交增值稅貸方發生額與借方發生額應當一致，而不應當有0.01的差額

媛 追問

2020-03-19 18:16

那就是26000+48000含稅的兩個分錄，交稅時間沒四舍五入，

鄒老師 解答

2020-03-19 18:17

你好
借；應收賬款 等科目 ， 貸；主營業務收入 ，應交稅費-應交增值稅
繳納的時候，借；應交稅費-應交增值稅，貸；銀行存款
我的意思是：這兩個分錄的應交稅費-應交增值稅貸方發生額與借方發生額應當一致，而不應當有0.01的差額
（是針對這個回復有什么疑問嗎？）

媛 追問

2020-03-19 18:18

含稅的74000做帳時做了26000一個分錄，48000一個分錄，兩個分錄都四舍五入了，交稅時系統一起按74000不含稅交，稅額沒四舍五入

鄒老師 解答

2020-03-19 18:21

你好，這樣做分錄就是了
借；應收賬款 等科目 74000， 貸；主營業務收入71844.66 ，應交稅費-應交增值稅2155.34
借；應交稅費-應交增值稅2155.34，貸；銀行存款 2155.34
這樣就沒有差額的