繁榮的螞蟻 追問

2020-03-17 12:14

我不懂怎么做分錄，2016年的承前頁余額不用再2017年銀行單做分錄嗎？

縈縈老師 解答

2020-03-17 12:38

您好，您現在的情況是16年您沒有做賬，但是又有付款業務，所以16年有余額；因為正常情況如果您是新建賬套，一般初始化的金額都是0，但是現在由于您之前沒有做賬，所以余額對不上，您在設置期初余額還是按0；中間做一筆其他的掛賬（如往來款）將銀行的余額和您現在的賬面余額做來一致。

繁榮的螞蟻 追問

2020-03-17 12:48

那就借:其他應收賬款，貸銀行存款共這樣嗎

縈縈老師 解答

2020-03-17 12:59

您好，如果您是我上面說的那種情景，現在只能先這么做了

繁榮的螞蟻 追問

2020-03-17 13:29

比如說，銀行單說收到款那就是借銀行存款貸應收賬款呢

縈縈老師 解答

2020-03-17 13:30

您好，是的，如果之前您做的分錄是：借：應收賬款  貸：XX的話

繁榮的螞蟻 追問

2020-03-17 13:38

我怕應收賬款是資產不能寫在貸方

縈縈老師 解答

2020-03-17 13:56

您好，您收到應收賬款就應該生產沖銷了，所以要寫到貸方。

繁榮的螞蟻 追問

2020-03-17 14:04

比如說在銀行賬戶上我要付款給別借應付賬款xx貸銀行存款xxx，負責類在借方可以嗎？

縈縈老師 解答

2020-03-17 14:05

您好，您付應付賬款，借方可以是借應付賬款。

繁榮的螞蟻 追問

2020-03-17 14:26

好的謝謝老師

縈縈老師 解答

2020-03-17 14:32

希望我的答復對您有幫助，祝您生活愉快！！！