蔣飛老師 解答

2020-03-16 20:36

滯納金把三張附表核對一致就可以了

yoyomen 追問

2020-03-16 20:39

填完出現這個 不一致要改利潤表嗎？

yoyomen 追問

2020-03-16 20:42

填了全要改嗎？

蔣飛老師 解答

2020-03-16 20:48

你好！

是的。要與《利潤表》一致

yoyomen 追問

2020-03-16 20:51

資產負債表要改嗎

yoyomen 追問

2020-03-16 20:52

這個會影響資產負債表嗎？

蔣飛老師 解答

2020-03-16 21:06

如果利潤表改了，就會影響資產負債表的“利潤分配…未分配利潤”項目的

蔣飛老師 解答

2020-03-16 21:08

因為“稅金及附加”和“營業外支出”年末都結轉記入利潤分配…未分配利潤了

yoyomen 追問

2020-03-16 21:32

可以不改嗎？

yoyomen 追問

2020-03-16 22:13

這個可以記入今年的嗎？

蔣飛老師 解答

2020-03-16 22:16

你好！需要改動的，不然稅務局會然后解釋的

yoyomen 追問

2020-03-16 22:19

我是今年一月才補交的 也要在去年的年度納稅申報表填寫嗎？

蔣飛老師 解答

2020-03-16 22:24

可以不用填寫的。

蔣飛老師 解答

2020-03-16 22:25

申報時按利潤表金額填寫就可以了

yoyomen 追問

2020-03-16 22:35

這可情況是什么原因呢？第一季  年初0季末 1.03    第二季 季初1.03 季末0.99
第三季 季初0.99 季末1.72   第四季季初1.72 季末2.83
怎么算不到1萬 呢

yoyomen 追問

2020-03-16 22:36

算了怎么是1.29

蔣飛老師 解答

2020-03-16 22:41

把基礎信息表改為1就可以了

蔣飛老師 解答

2020-03-16 22:41

可能是算的口徑不一致。

yoyomen 追問

2020-03-16 22:41

這不影響吧？

蔣飛老師 解答

2020-03-16 22:41

根據提示改一致就可以了

yoyomen 追問

2020-03-16 23:18

再請教一下，如果補交稅產生的滯納金 是記入企業所得稅年報主表  營業外支出
還是填納稅調整項目明細表 第二十行 稅收滯納金、加收利息 這一欄

蔣飛老師 解答

2020-03-16 23:37

你好，
都要填寫的

yoyomen 追問

2020-03-16 23:50

什么情況需要調整填稅收滯納金、加收利息？

蔣飛老師 解答

2020-03-17 05:27

企業發生稅收滯納金，就需要填寫納稅調整表調增的

yoyomen 追問

2020-03-17 07:33

謝謝老師

蔣飛老師 解答

2020-03-17 08:22

不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。