小白 追問

2020-03-10 20:26

那老師科目做什么呢？

江老師 解答

2020-03-10 20:28

借：銷售費用——業務宣傳費   56500
貸： 庫存商品   50000
貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出）   6500（50000*13%計算得到的數據）

小白 追問

2020-03-10 20:47

做銷售費用-業務宣傳費的話可以怎么解釋呢？還有老師工商認可的股東和隱形投資者是什么區別，有什么說法？老師可能講解一下？謝謝？

江老師 解答

2020-03-10 20:54

一、如果收款就是直接對應的銀行存款，這個無法收款了，只能做費用處理。
二、對于工商認可的股東，必須進行工商登記，在工商局網站可以查到此股東的信息，隱形股東，就是在工商無法查到實際的投 資信息。就是私下的的投資行為，在法律上訴訟時不認的

小白 追問

2020-03-10 21:02

那這種銷售費用匯算清繳可能稅前扣除呢老師？

江老師 解答

2020-03-10 21:03

你這個交了增值稅，就可以稅前扣除，不交增值稅就無法稅前扣除。

小白 追問

2020-03-11 10:17

那老師這個費用只能入業務宣傳費？可有什么講究和解釋？還有這個業務宣傳費雖然匯算清繳可以稅前扣除但是它也有扣除比例吧？

江老師 解答

2020-03-11 10:19

就是業務宣傳，給予客戶銷售的價值上的優惠，作為宣傳資料處理了。

小白 追問

2020-03-11 10:27

這個稅務上面認可么？它不就像招待費一樣應該匯算清繳有扣除比例吧？可以全額稅前扣除么

江老師 解答

2020-03-11 10:36

業務宣傳費，只能按收入的15%在稅前列支，如果超過部分，在次年繼續列支。

小白 追問

2020-03-11 11:25

老師由于之前和股東分家！應該給她的酒和借給她的酒合計如圖所示675925，結果當時計算錯誤！算成658025差額17900，他后期補給我們17900元！但是她又和我們公司這扯那扯亂七八糟的我們欠她的款一起算！而那些賬有點小亂！最終只需要補給我們13285.這筆錢已經打給我們了！但是她這樣一搞我都不知道會計分錄該怎么寫！請教老師

江老師 解答

2020-03-11 11:29

這個需要你們自己整理，就是收到的款是做銷售處理。需要交增值稅。

小白 追問

2020-03-11 11:57

老師知道自己整理就是有點被搞暈了，老師我可以做借其他應收款  貸：庫存商品 因為她補了當時出庫錯誤的差額 這里的數字我是寫675925還是寫658025  還有她補給我們17900然后和其他我們欠她的什么煙啊的亂七八糟的錢，然后補給我們的最終金額13285這邊分錄我可以寫銀行存款：13285  貸實收資本：13285  可以這樣寫分錄么？

江老師 解答

2020-03-11 12:12

這個補的差價13285就不能入實收資本

小白 追問

2020-03-11 12:27

為什么老師？那應該怎么入賬

江老師 解答

2020-03-11 12:31

這個就是銷售貨物收到的款項

小白 追問

2020-03-11 13:09

可是那些都是些帳有可能入費用了，有可能不是她的，還有的按照最后分家比如酒她有30%的，按照應收賬款30%算她的，當時漏統計的，反正就是些亂七八糟的根本就沒有辦法掛到她頭上的感覺。也是他們領導私下算賬說是她的就是她的那種感覺，但是我們怎么入賬呢，

江老師 解答

2020-03-11 14:16

你最好還是詳細咨詢一下老板或者是清楚此事的人，或者查一下相關的協議文書，因為這個內容使終感覺你沒有弄太清晰的感覺