簡單 追问

2020-03-04 21:26

老師，就是說在運輸服務完成的那一刻起，不管收沒收款，納稅義務都已經發生了，運輸服務完成的那一刻就是納稅義務發生時間，這個完成時間只要是3月份之前的，3月份開票還是得開3的稅率對不

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 21:27

運輸的納稅義務發生，是收訖款項或開具發票熟早時。

簡單 追问

2020-03-04 21:32

老師，我更不明白了，2月份提供的運輸服務，沒有開票，也沒有收款，那3月份為什么要開稅率3的票呢

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 21:34

那你覺得你開多少的呢
你難道不開票嗎

簡單 追问

2020-03-04 21:39

老師，您怎么這么說話呢，我就是不明白才像您請教呢，說開票要按納稅義務發生時間，我覺得應該開3的票，但是越查越糊涂，所以才請教您的，您又說納稅義務發生時間看收款時間或者開具發票時間，要是這么算，我既沒有收款也沒有開具發票，開完發票人家才給錢，照你的說法，我明天開票，那明天就是我的納稅義務發生時間了，那我不就應該開1的稅嗎

簡單 追问

2020-03-04 21:40

我不明白請教您有什么不對嗎

簡單 追问

2020-03-04 21:43

什么叫納稅義務發生如果之前沒收款，開發票就要交稅，抱歉，我確實沒聽明白

簡單 追问

2020-03-04 21:46

麻煩您回復一下行不

簡單 追问

2020-03-04 21:50

老師，我哪句話說的不對了嗎，把你弄得這么不快，請先解答我的問題好嗎

簡單 追问

2020-03-04 22:02

不回話算怎么回事呀，頭一次見到你這樣的老師

簡單 追问

2020-03-04 22:03

是我哪句話說錯了嗎，為什么解釋的這么不清不楚

簡單 追问

2020-03-04 22:04

為什么不回復呀，我著急解決問題呢，大家互相尊重一下好不好

簡單 追问

2020-03-04 22:08

我找你是解決問題的，不是找懟的，我很尊重你，也希望你能給我最起碼的尊重

簡單 追问

2020-03-04 22:12

還有如果誰影響你心情了，麻煩你找誰去，有什么斜火別往我這撒，因為不是我造成的，在尊重別人的同時尊重自己的職業，控制自己的情緒，在說話之前首先在腦子里思考是否適當，這是一個成年人最基本的吧

簡單 追问

2020-03-04 22:16

大晚上的，我招誰惹誰了，問個問題問自己一肚子氣，請你以平行的目光看待每一個人，適當的時候可以學會仰視，不要一味的俯視，因為你并不是站在最頂端的人，還是就是長時間俯視對頸椎不好

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 22:21

你到什么急啊？大晚上的我們不是上班時間，我看到了才會回復你。并不是說不回復你。

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 22:22

一項經濟業務發生的納稅義務發生時間兩個節點。運輸合同的事，你收到款項的時候。或者是說你開具發票的時候。這兩個時候，哪一個情況發生在先就是他的納稅義務發生時間。那么你這個沒有收到錢，你就先開了發票，那么你開票這個時點就是你的納稅義務發生時間。

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 22:23

并不是說你這個納稅義務發生時間就要去交稅。比如說你是2月10號開的發票，那么你的納稅義務發生時間就是2月10號，原則上你這個稅是屬于二月份產生的稅，比正常繳稅是下一個月的15號。如果說你是一個季度申報一次，那么就是季度結束的下一個月的15號。

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 22:24

我還沒有明白我對你發什么火了。這是我給你的答案，你不認可，你不認可，我想了解一下你是怎么想的我這樣子有問題嗎？那我不明白你怎么想的，你也不認可我的答案，我怎么幫你解決問題呢？

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 22:25

小規模納稅人，你正常的稅率是3%。所以說，我給你講的是讓你開3%的發票。現在在疫情期間，可以享受減免優惠1%。不是讓你發票的稅率就開1%，而是說你交稅的時候按1%去。

簡單 追问

2020-03-04 22:32

老師，我的問題也沒有你說的那么高深，我只是想知道，我2月份提供了運輸服務，沒有收款，3月份要開票，我是不是應該還是開3的票，因為我的這個業務是2月份產生的，對不

簡單 追问

2020-03-04 22:33

我確實沒有休息時間的問題，因為買課的時候說是隨時提問的，沒有了解清楚狀況，對于這點，很抱歉

簡單 追问

2020-03-04 22:33

考慮不是休息，打錯字啦

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 22:34

是的，還是開具3%的發票，你什么時候開票就以當時的情況為準處理.

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 22:35

是隨便提問，非上班時間，都是看到消息就回復，沒上班時間難得及時看到，

簡單 追问

2020-03-04 22:44

好吧，老師，雖然你的解說我還是不明白，但是謝謝你

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 22:49

開發票，實際工作中，不以發生時間為準，以你開票時間為準處理。
就像19年4月1之前增值稅率16%，后面13%，那么你之前的業務到后面時間開票都是按13%新稅率開具一個意思。

簡單 追问

2020-03-04 22:57

老師，您這樣說我更迷惑了，您的意思是說我月份之前發生的業務在3月份開票可以按照1的稅率開嗎

陳詩晗老師 解答

2020-03-04 23:23

三月份之前的，你要到三月份去開票，你就按照三月的稅率去開票呀。就是說是按照你開票當期的稅率進行開具。