默默的楓葉 追問

2020-02-24 15:50

那申報稅務時是簡單相加嗎

王超老師 解答

2020-02-24 15:52

不可以的，你們之間的交易，增值稅一方是進項，一方是銷項，肯定不能簡單相加的啊

默默的楓葉 追問

2020-02-24 16:00

分公司的存貨大部分都是總公司的，算借調，那申報所得稅時怎么弄呢

王超老師 解答

2020-02-24 16:04

借調的話，你們申報企業所得稅時，不需要考慮這部分的。因為你們未來是要還的

默默的楓葉 追問

2020-02-24 16:21

我們未來不還，分公司本身沒有貨物進貨，所有的產品都來自總公司

王超老師 解答

2020-02-24 16:22

那么這個不屬于借調，而是總公司對你們的投資。你們還是正常申報，到時候作為實收資本就可以了

默默的楓葉 追問

2020-02-24 16:25

因為分公司沒有獨立的法人機構，分公司沒有獨立的申報系統吧，申報稅務時只算總公司的賬嗎

王超老師 解答

2020-02-24 16:27

你們可以選擇自主申報，也可以選擇合并申報。按照你的描述，建議你選擇合并申報比較合適。因為你的存貨未來不會歸還，可能還會導致稅務局的關注