學(xué)問(wèn) 追問(wèn)

2020-02-21 17:09

今年的帳還沒(méi)開始做，今年發(fā)生的支出就要全部在專項(xiàng)資金中支付

文靜老師 解答

2020-02-21 18:37

1.其他應(yīng)付款是否在每年撥付的資金里面的？2.結(jié)余是否返還上級(jí)財(cái)政？如果是撥付，又無(wú)需返還，可以借:其他應(yīng)付款貸:非財(cái)政項(xiàng)資金。

學(xué)問(wèn) 追問(wèn)

2020-02-21 18:54

其他應(yīng)付款余額在借方，用超了。上面輸錯(cuò)了。其他應(yīng)付款—流乞資金都是上級(jí)單位撥的，不是上級(jí)財(cái)政撥的。去年錢不夠，用其他資金墊了1萬(wàn)。今年讓我們分開，單獨(dú)分了科目，不掛往來(lái)了。

文靜老師 解答

2020-02-21 19:05

之前你們掛貸其他應(yīng)付，借方做的什么科目？借方科目年末進(jìn)哪里了？之前其他應(yīng)付款就應(yīng)該平賬的。

學(xué)問(wèn) 追問(wèn)

2020-02-21 19:53

收到資金，借 銀行，貸其他應(yīng)付款。支付費(fèi)用，借，其他應(yīng)付款，貸銀行。年底余額在借方

文靜老師 解答

2020-02-21 19:57

好的，沒(méi)有動(dòng)支出和結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余類就好說(shuō)。相當(dāng)于去年銀行多付了1萬(wàn)。可以直接借:非財(cái)政專項(xiàng)資金貸:其他應(yīng)付款。

學(xué)問(wèn) 追問(wèn)

2020-02-21 19:59

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)可以，主要是預(yù)算會(huì)計(jì)怎么辦呢

文靜老師 解答

2020-02-21 20:05

預(yù)算會(huì)計(jì)是現(xiàn)金收支用的，這個(gè)調(diào)整分錄不涉及現(xiàn)金收支

學(xué)問(wèn) 追問(wèn)

2020-02-21 21:00

問(wèn)題是收到錢，我預(yù)算資金做10萬(wàn)收入，但實(shí)際要少1萬(wàn)的蠻

文靜老師 解答

2020-02-21 21:17

你們?nèi)ツ晗沦~多沖了1萬(wàn)其他應(yīng)付款。滾存下來(lái)造成的，不是實(shí)際支付

學(xué)問(wèn) 追問(wèn)

2020-02-21 21:57

我可以把這1萬(wàn)的費(fèi)用在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)里紅字沖銷，然后再在專項(xiàng)這個(gè)錢里又支付，這樣可以嗎。去年走其他應(yīng)付款是沒(méi)有做預(yù)算會(huì)計(jì)的。

文靜老師 解答

2020-02-21 22:26

也可以。你要注意實(shí)有資金戶銀行對(duì)賬沒(méi)問(wèn)題

學(xué)問(wèn) 追問(wèn)

2020-02-21 22:55

好的，謝謝老師

文靜老師 解答

2020-02-21 23:09

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