Spider 追問

2020-02-13 19:23

多出來錢在下一年又給我們了
我財務軟件上現在收入多出這個數

陳詩晗老師 解答

2020-02-13 19:23

你這不會導致你的收入多出來，你收到這款項直接是做上面分錄相反分錄就可以了。也不確認收入的

Spider 追問

2020-02-13 19:32

這筆錢在2020年又給我結轉了，結轉時我貸的收入。是不是這樣多出來了
因為我收到授權額度時已經貸收入了

陳詩晗老師 解答

2020-02-13 19:34

是的，你之前處理錯了，不應該確認收入

Spider 追問

2020-02-13 19:36

你是指收到授權額度時不記收入，還是做結轉時不記

陳詩晗老師 解答

2020-02-13 19:39

收到時 不做收入。結轉是根據你當期實際收入余額結轉。

Spider 追問

2020-02-13 19:40

收到不做收入，那貸哪個科目

陳詩晗老師 解答

2020-02-13 19:46

借 財政應返還額度
貸 零余額賬戶用款額度
借 資金結存-財政應返還額度
貸 資金結存-零余額賬戶用款額度
這是你年末有多的還返財政的分錄
你收到就做上面相反的分錄

Spider 追問

2020-02-13 19:49

我們授權要額度時，一下子要100，我收入100，然后支出時可能就花了20.導致最后收的80剩下了

陳詩晗老師 解答

2020-02-13 19:51

余下的80就是你的余額啊，這也不沖突 的。