憂傷的小白 追問

2020-02-03 10:13

老師，確認收入時也要結轉成本吧？分錄 借:其他業務成本
            貸:工程施工-合同成本-材料費
增值稅進項大于銷項 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
                                  貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額
是這樣嗎？

王超老師 解答

2020-02-03 10:39

你們要結轉成本的，是同步的。但是你們的貸方工程施工，說明已經進入到工地了，建議你以后放在原材料科目核算比較合適

憂傷的小白 追問

2020-02-03 10:43

其實就是工程包工包料的，但對方一定要我們開材料票，因為原材料科目沒余額了，都在工程施工里，現在就是不知道該怎么操作了

王超老師 解答

2020-02-03 10:45

那么你只能將工程施工里面的數字調出來了

憂傷的小白 追問

2020-02-03 10:47

借:原材料
貸:工程施工   
是這樣嗎

王超老師 解答

2020-02-03 10:49

不是的，是按照你原先的賬務處理