善＆忘 追問

2020-01-15 16:31

老師麻煩你幫我看下，這兩筆分錄是不是不對(duì)，未分配利潤和凈利潤就差這個(gè)數(shù)據(jù)131756.25元

善＆忘 追問

2020-01-15 16:31

善＆忘 追問

2020-01-15 16:35

緊急呼叫老師幫忙，十萬火急！

小魚老師 解答

2020-01-15 16:48

你好：分錄沒有問題，我看你做了一筆收入然后又沖掉了，相當(dāng)于無此業(yè)務(wù)。

善＆忘 追問

2020-01-15 16:53

老師，那正確的分錄應(yīng)該怎么做

小魚老師 解答

2020-01-15 17:02

你好：應(yīng)收賬款或銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入~未開票收入
應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
你做的分錄是對(duì)的
但你又做了一筆把未開票收入給沖掉了是什么原因？

小魚老師 解答

2020-01-15 17:05

你真正收到發(fā)票時(shí)
借：主營業(yè)務(wù)收入~未開票收入
貸：主營業(yè)務(wù)收入~**公司

善＆忘 追問

2020-01-15 17:06

老師，下月開了發(fā)票，我又沖銷了，然后補(bǔ)了一筆分錄！

善＆忘 追問

2020-01-15 17:22

老師，收到發(fā)票不用沖銷了么

小魚老師 解答

2020-01-16 09:08

收到發(fā)票不用沖銷；你做完全相反的分錄就相當(dāng)于把這筆全部給沖了，沒有發(fā)生此筆業(yè)務(wù)；
做一筆分錄就可以
借：主營業(yè)務(wù)收入~未開票收入
貸：主營業(yè)務(wù)收入~**公司