katlyn 追問

2020-01-14 09:49

計提了244.74的所得稅之后，利潤總額變成了10255.63，如果我的利潤總額填了10225.63那我繳納的企業所得就不是244.74的數字。

katlyn 追問

2020-01-14 09:50

那這樣的話怎么填寫數據

月月老師 解答

2020-01-14 09:54

你好，計提所得稅，不改變利潤總額，改變的是凈利潤，你的利潤總額計提所得稅前是多少。

katlyn 追問

2020-01-14 09:57

就7-9計提了278,78

katlyn 追問

2020-01-14 09:57

現在計提了244,74

月月老師 解答

2020-01-14 09:58

你好，我看一下你的全年的利潤表。

katlyn 追問

2020-01-14 10:02

收入：268574.75，成本:73900，管理費用：183615.86，財務費用：172.56，營業利潤：10749.15，利潤總額：10749.15，所得稅費用523.52

katlyn 追問

2020-01-14 10:03

現在凈利潤是10225.63

katlyn 追問

2020-01-14 10:04

這個所得稅費用的數是計提了10-12月的所得稅244.74

月月老師 解答

2020-01-14 10:07

你好，營業利潤=收入-成本-管理費用-財務費用，你看是等于10749.15嗎。計提所得稅=營業利潤*5%=全年所得稅，本季度需要計提的所得稅=全年所得稅-已經繳納的所得稅。

katlyn 追問

2020-01-14 10:11

是等于10749.15這個數，10749*5%=537.45，

katlyn 追問

2020-01-14 10:12

企業所得稅申報表上應納稅所得稅額是2556.41，減免稅所得額是2045.13，實際繳納的所得額是278.78（7-9交了278,78）

月月老師 解答

2020-01-14 10:20

你好，本季度，還需要計提繳納232.5.就是537.45-278.78

katlyn 追問

2020-01-14 10:23

那我的利潤總額是不是要是10225.63

月月老師 解答

2020-01-14 10:24

你好，你混淆了利潤總額和凈利潤的概念，利潤總額=10749.15，計提所得稅后，凈利潤=10749.15-537.45，這是全年的凈利潤。

katlyn 追問

2020-01-14 10:25

那就是我的報表填寫的利潤總額還是10749.75對嗎

月月老師 解答

2020-01-14 10:25

你好，是這樣的，填10749.15的利潤總額。

katlyn 追問

2020-01-14 10:29

就是計提所得稅費用的時候計提和繳納的所得稅232.5是嗎？可是我在申報表填寫利潤總額10749.15的時候，繳納的 所得稅就是258.68

katlyn 追問

2020-01-14 10:29

就是計提所得稅費用的時候計提和繳納的所得稅232.5是嗎？可是我在申報表填寫利潤總額10749.15的時候，繳納的 所得稅就是258.68

katlyn 追問

2020-01-14 10:29

就是計提所得稅費用的時候計提和繳納的所得稅232.5是嗎？可是我在申報表填寫利潤總額10749.15的時候，繳納的 所得稅就是258.68

月月老師 解答

2020-01-14 10:41

你好，前三個季度你實際交了多少所得稅。

katlyn 追問

2020-01-14 10:43

實際交了278.78

月月老師 解答

2020-01-14 10:45

你好，本季度需要計提的所得稅=10749.15*5%-278.78=258.68

katlyn 追問

2020-01-14 10:47

現在計提了地稅之后，利潤總額是10604.32

月月老師 解答

2020-01-14 10:48

你好， 那就是10604.32*5%-278.78，這是本季度計提繳納的所得稅。