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送心意

宸宸老師

職稱注冊會計師

2020-01-13 13:59

借:管理費用
貸:庫存現金等
借:應交稅費——應交增值稅
借方負數:管理費用

柳紅 追問

2020-01-13 14:02

如果還沒有增值稅來抵扣是一直掛著是嗎

宸宸老師 解答

2020-01-13 14:04

您您好,如果沒有發生銷項稅,那么第二筆分錄建議 等有銷項稅的時候做分錄  【并且申報】

柳紅 追問

2020-01-13 14:05

有銷項再做申報是嗎

宸宸老師 解答

2020-01-13 14:06

您好,對的,到時候再申報,這個是沒有抵扣期限的

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相關問題討論
你好!購買防偽稅控設備和防偽技術服務費全額抵扣會計分錄:借:管理費用,貸:銀行存款,同時,借:應交稅費-應交增值稅(減免稅額),貸:營業外收入
2017-09-06 15:50:36
你好,借:應交稅費---應交增值稅 貸:庫存現金
2018-04-02 13:40:20
您好!小規模納稅人購入增值稅稅控系統專用設備,按實際支付或應付的金額,借記“固定資產”、“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”、“應付賬款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額(全額抵減),借記“應交稅費——應交增值稅(減免稅額)”科目,貸記“營業外收入”科目。
2016-03-21 16:00:22
你好,可以減免的 按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅”科目,貸記“管理費用”等科目。
2016-10-18 08:47:05
你好 借管理費用-技術服務費貸銀行存款或者應付賬款
2019-12-13 19:17:35
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