學堂用戶_ph312182 追問

2020-01-09 16:45

減免的不用確認營業外收入？

學堂用戶_ph312182 追問

2020-01-09 16:46

計提的時候

bamboo老師 解答

2020-01-09 16:49

計提按照實際需要繳納的計提就好了 減免部分不計提

學堂用戶_ph312182 追問

2020-01-09 16:49

減免不用做營業外收入？

bamboo老師 解答

2020-01-09 16:50

沒有計提的話就不需要做
您全額計提了就把減免的轉入
最終對利潤的影響是一樣的

學堂用戶_ph312182 追問

2020-01-09 16:52

印花稅可不可以不用計提？直接次月繳納 做   借稅金及附加  貸應交稅費印花稅

bamboo老師 解答

2020-01-09 16:53

印花稅不需要計提 次月繳納的時候直接寫分錄
借：稅金及附加-印花稅
貸：銀行存款

學堂用戶_ph312182 追問

2020-01-09 16:56

請問老師   20195月匯算清繳繳納所得稅時  借應交稅費  貸銀行存款   12月做一筆    借  利潤分配未分配利潤  貸應交稅費所得稅  可以嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-09 16:57

這樣賬務處理可以的

學堂用戶_ph312182 追問

2020-01-10 09:57

請問老師    查看上季度增值稅計提和實際繳納差1分   怎么辦

bamboo老師 解答

2020-01-10 09:59

請問繳納的多還是計提的多

學堂用戶_ph312182 追問

2020-01-10 10:10

實際繳納比計提的少了一分

bamboo老師 解答

2020-01-10 10:13

借：應交稅費-應交增值稅 0.01
貸：營業外收入 0.01

學堂用戶_ph312182 追問

2020-01-10 14:28

請問老師  以前年度發放工資時沒有在貸方做個人所得稅代扣分錄只是 借 應付職工薪酬 貸銀行存款 但是個稅已經交了也做分錄了 導致應交稅金個稅借方一直有余額 就是個稅已經繳納但是沒有問員工收取  怎么做賬務處理

bamboo老師 解答

2020-01-10 14:34

后期要向員工收回么

學堂用戶_ph312182 追問

2020-01-10 14:35

要是收回怎么辦   不收回怎么辦

bamboo老師 解答

2020-01-10 14:37

收不回就計入營業外支出 
能收回的話暫時不處理 發放工資收回的是沖減就好了

學堂用戶_ph312182 追問

2020-01-10 14:39

計入營業外支出   納稅調整怎么調整

學堂用戶_ph312182 追問

2020-01-10 14:39

不計入利潤分配未分配利潤嗎

bamboo老師 解答

2020-01-10 14:43

計入營業外支出 匯算清繳要納稅調整
您是本期發現的 可以計入當期損益