旺仔 追問

2020-01-09 16:02

不做任何處理的嗎？

宋生老師 解答

2020-01-09 16:05

你好！是的。不需要做處理，也沒有要求要做。跟月度是一樣的。

旺仔 追問

2020-01-09 16:06

怎么計提加計扣除

宋生老師 解答

2020-01-09 16:08

你好！你是說分錄是嗎？

旺仔 追問

2020-01-09 16:09

是的

宋生老師 解答

2020-01-09 16:14

發(fā)生當(dāng)期依據(jù)可抵扣進項計提可加計抵減額

借：固定資產(chǎn)、原材料、費用等科目

  應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進項稅金

  應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—待抵減進項加計額

  貸：銀行存款