Esther  追問

2020-01-09 11:23

好的，老師，結轉完之后是應交稅費-增值稅-未交增值稅 貸方正數余額，這個余額就是1月份應交的12的增值稅對吧

宸宸老師 解答

2020-01-09 11:24

您好，如果是12月份的賬，那么這個金額是1月份繳納的12月份的稅

Esther  追問

2020-01-09 11:26

老師，你可以告我下每個月做完進項稅和銷項稅之后，具體結轉稅金的分錄應該怎么做呢

宸宸老師 解答

2020-01-09 11:27

借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費——未交增值稅

Esther  追問

2020-01-09 11:32

先把進項和銷項都轉到應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅），然后借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） ，貸：應交稅費——未交增值稅，次月繳稅時 借：應交稅費——未交增值稅，貸：銀行存款，這樣理解對嗎

宸宸老師 解答

2020-01-09 11:33

您好，是的，您的理解是對的

Esther  追問

2020-01-09 11:35

老師，我在把之前所有的賬理完之后發現，應交稅費——未交增值稅余額里面多的一個2017年1月份的稅金，這個我應該怎么辦呢

宸宸老師 解答

2020-01-09 11:39

您好，那您只能查17年的賬了。看看之前是不是計提錯了

Esther  追問

2020-01-09 11:42

之前應該繳納這個稅金，顯示也已經通過銀行繳納，但是銀行賬查不到

Esther  追問

2020-01-09 11:44

以前的增值稅從來沒有計提過，如果我想要平這個應該怎么平呢

宸宸老師 解答

2020-01-09 11:47

您好，先找一下這筆金額當時做的什么分錄，是不是計提到費用類科目里了