郭老師 解答

2020-01-03 10:08

留底繼續留的就行。

小胡 追問

2020-01-03 10:11

我的賬上沒有體現留抵稅，沒有做過結轉增值稅這一步，這個留抵稅額是在稅務報表上體現的，現在年結了，要不要補這個分錄啊

郭老師 解答

2020-01-03 10:13

之前分錄是怎么做的？進項和銷項有余額？

小胡 追問

2020-01-03 10:17

之前每個月進項都大于銷項，都有留抵，但是沒做進項和銷項結轉這一步

郭老師 解答

2020-01-03 10:22

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。

小胡 追問

2020-01-03 10:30

老師，麻煩幫我看下，這樣結轉對不對？

小胡 追問

2020-01-03 10:35

我是把19年全年的一次性結轉的，這樣可以嗎

郭老師 解答

2020-01-03 10:37

都是要結轉到轉出未交增值稅，不是未交增值稅。

小胡 追問

2020-01-03 10:50

那留抵稅額，就放應交稅費-增值稅留抵稅額里可以嗎

郭老師 解答

2020-01-03 10:55

你放到轉出未交增值稅借方，或者是未交增值稅借方都可以不用設置那一個單獨的科目。

小胡 追問

2020-01-03 11:24

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-01-03 11:27

不用客氣的。