憂傷的小白 追問

2020-01-02 07:05

好的，謝謝老師！因為公司一般項目都是簡易計稅開3個點的專票，進項認證后一直沒抵，這次開了13個點的銷項專票，要抵扣了，看到這兩個數字不一樣，不知道怎么回事，該以哪個為準

王雁鳴老師 解答

2020-01-02 08:33

您好，不客氣，以累計進項稅額為準。

憂傷的小白 追問

2020-01-02 14:12

老師，你幫我看下，是怎么回事？

憂傷的小白 追問

2020-01-02 14:15

我認證的專票進項稅額有60000多，為什么和申報表里的數字不一樣

憂傷的小白 追問

2020-01-02 14:17

本年累計進項稅額和上期留扺稅額是什么意思？

王雁鳴老師 解答

2020-01-02 17:37

您好，您認證的專用發票的進項稅額60000多，是本月的增值稅專用發票的進項稅額的可抵扣金額，并不是申報抵扣的金額，與您的報表里的不一樣，有可能是您認證后，沒有選擇本期抵扣。
本年累計進項稅額是指的本年認證后的進項稅額的累計數，上期留扺稅額是到上期末進項稅減去銷項稅后，可留到下期抵扣的金額。

憂傷的小白 追問

2020-01-02 18:13

60000多是從公司成立到現在所有認證的進項稅額，分四次認證的，一直沒有銷項，今年一月才開一般計稅的專票，老師，我一共可抵的進項稅額是多少？從這表上看是38000還是41000？為什么表上沒有60000多的數字？

王雁鳴老師 解答

2020-01-02 18:48

您好，從表上看，可抵扣的是38283.55元，進項轉出了3840，其他的余額，應該是沒有申請抵扣的了。

憂傷的小白 追問

2020-01-02 18:50

怎么申請？現在還可以申請嗎？41000多的是什么？

王雁鳴老師 解答

2020-01-02 21:22

您好，是在認證后的申報期內，就要填寫增值稅申報表，填寫到本期認證，本期抵扣欄。

王雁鳴老師 解答

2020-01-02 21:23

您好，現在可以申請。

王雁鳴老師 解答

2020-01-02 21:24

您好，41000多的是什么？我沒有明白您的意思，麻煩您再詳細描述一下，謝謝。