退稅科要求不符合出口退稅的關單,在免稅申報中剔 問
能分清用于該筆免稅業務的進項稅額,全額轉出;無法分清的,按當月免稅項目銷售額占當月全部銷售額的比例,分攤計算不得抵扣的進項稅額并轉出。公式為:不得抵扣的進項稅額 = 當月無法劃分的全部進項稅額 × 當月免稅項目銷售額 ÷ 當月全部銷售額 。 會計分錄:借記 “主營業務成本” 等科目,貸記 “應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉出)” 。 納稅申報 增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉出的進項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。 增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進項稅額轉出” 。 答
老師早上好!請問今年收到去年退回的匯算清繳個人 問
你好,你們是個體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結開票是一個公司,收款是一個公 問
您好,是開票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協議,把相關協議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數時除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問
這個必須要的,都這算到0時點 答
老師您好 公司要幫忙過一筆業務 跟客戶簽了幾個 問
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發票沖暫估,個體戶或者個人的注意對方個稅需要完稅,時間會延長,是有風險的 答

請問老師,領導拿了一些餐費的發票,都是沒有附明細單的。能報銷嗎?我在網上查詢說:餐費發票報銷需要明細嗎?目前為止國家稅務總局從未要求7月1日以后取得餐飲發票需要附列清單,這是對國家稅務總局2017年16號公告的過度解讀。餐費發票報銷不需要明細,但需要區分餐費屬于業務招待費、員工福利還是差旅
答: 您好,餐費報銷不是非要明細。只要發票要素完整,合規合法就可以報銷。
你好麻煩問一下,國家稅務總局對招待費報銷,多少需要提供消費清單
答: 你好 業務招待費報銷,是否有經辦人、部門經理甚至公司總經理審核簽批,大額發票是否有消費清單。大額發票是稅務稽查重點,如果沒有清單,可能會認為虛假消費。所以建議是招待費都應該開清單入賬的 。這個具體金額要求 沒看到具體文件 你可以問問你稅局要求是怎么樣的
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
老師業務招待費發票總計金額1600,單只能報銷1500,那這張業務招待費發票能報銷嗎
答: 您好, 那你說的只能報銷1500是什么意思呢、。


小月(善亦) 追問
2019-12-25 18:38
微微老師 解答
2019-12-25 18:59