退稅科要求不符合出口退稅的關單,在免稅申報中剔 問
能分清用于該筆免稅業務的進項稅額,全額轉出;無法分清的,按當月免稅項目銷售額占當月全部銷售額的比例,分攤計算不得抵扣的進項稅額并轉出。公式為:不得抵扣的進項稅額 = 當月無法劃分的全部進項稅額 × 當月免稅項目銷售額 ÷ 當月全部銷售額 。 會計分錄:借記 “主營業務成本” 等科目,貸記 “應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉出)” 。 納稅申報 增值稅納稅申報表附列資料(二):將轉出的進項稅額填報在第 14 欄 “免稅項目用” 。 增值稅納稅申報表主表:填報在第 14 欄 “進項稅額轉出” 。 答
老師早上好!請問今年收到去年退回的匯算清繳個人 問
你好,你們是個體戶嗎還是什么 答
老師,貨拉拉那邊月結開票是一個公司,收款是一個公 問
您好,是開票方和收款方不一致,那在首次分錄后面附上協議,把相關協議留底保存好這樣以后的分錄可以不用附 答
算獲利指數時除的初始投資額,若前兩年都投入了,此 問
這個必須要的,都這算到0時點 答
老師您好 公司要幫忙過一筆業務 跟客戶簽了幾個 問
你好,也是可以的 你們可以先暫估入賬,之后收到發票沖暫估,個體戶或者個人的注意對方個稅需要完稅,時間會延長,是有風險的 答

你好,請問公司食堂年底購買肉類、米油等,然后這些物資員工用飯卡購買了,開具的專票能否抵扣
答: 你好,福利費的不可以抵扣的
老師:公司購買一批煙酒用于公司交際,可以要求對方開具專票用于公司抵扣嗎?謝謝
答: 不建議,因為這個容易引起稅務局的預警,你們到時候需要解釋這個煙酒的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
銷售方開具專票給購買方,后取消該筆交易,購買方在退還專票時,發現專票的抵扣聯丟失,無法退還給銷售方,請問購買方怎么處理,才能消除抵扣聯丟失造成的不利影響。
答: 納稅人遺失或被盜(搶)增值稅專用發票的,必須在《中國稅務報》上刊登“遺失聲明”,并自行到轄區內的地級市報刊上刊登“遺失聲明”,同時持刊登“遺失聲明”時取得的發票(發票的抬頭必須有企業的名稱)到稅務機關查驗。

