君子 追問

2019-12-18 10:58

老師，那現在12月了，8.9.10.11月的租金沒付也沒收到發票，這幾個月都不用先做計提租金分錄嗎？

君子 追問

2019-12-18 11:03

之前是本月房租次月繳的，現在老板已經4月沒支付租金收到專用票了，

君子 追問

2019-12-18 11:05

在嗎在嗎

立紅老師 解答

2019-12-18 11:10

你好，1、8.9.10.11月的租金沒付也沒收到發票——可以計提，借：管理費用等  貸;應付賬款  ，如果匯算清繳前不能收到發票，不能在稅前扣除，需要調增。

君子 追問

2019-12-18 11:17

那可以不計提租金先，等收到票后在做嗎？20年支付房租收到票后再做可以嗎

立紅老師 解答

2019-12-18 11:20

你好，可以，是可以的。

君子 追問

2019-12-18 11:20

2020年收到租金發票后再做前面未做的租金分錄嗎

立紅老師 解答

2019-12-18 11:27

你好，2020年收到發票做2020的費用就可以，不再往前計入費用了